FATCA
صفحۀ اصلی / موسسات مالی / FATCA
FATCA
شناسایی بر پایۀ FATCA
یکی از اصول اساسی شرکت سهامی «میر بیزنس بانک» رعایت کلیه الزامات قانونگذاری روسیه و همچنین مقررات و قوانینی است که عملکرد فراقلمروی دارند و بر فعالیت مؤسسات مالی روسیه تاثیر میگذارند.
از تاریخ 1 ژوئیۀ 2014 مقررات «قانون آمریکایی اخذ مالیات از حسابهای خارجی» (FATCA) نسبت به اشخاص حقیقی جای شد که از تاریخ 1 ژانویه 2015 برای اشخاص حقوقی نیز لازم الاجرا شد. «میر بیزنس بانک» در خدمات مالیاتی ایالات متحده (IRS) همچون موسسه مالی ثبت نام شده و به الزامات FATCA ملحق شده است و از این رو موظف به انجام این الزامات است (مشارکتکننده FFI).
«میر بیزنس بانک» دارای شماره شناسایی واسطه جهانی (GIIN) است: AWQS7S.99999.SL.643.
این بانک برای اجرای الزامات قانون FATCA، یک کارمند مسئول را منصوب کرده است.
به منظور اجرای الزامات قانون آمریکایی مالیاتبندی حسابهای خارجی، بر اساس بند 3 ماده 2 قانون فدرال «معاملات مالی با اتباع و اشخاص حقوقی خارجی و اصلاح آئیننامۀ تخلفات اداری روسیه و ابطال برخی موارد مفاد مقررات قانونی روسیه»، شمارۀ 173-FZ مورخ 28.06.2014، این بانک روش تشخیص، شناسایی و خدمترسانی به مالیاتدهندگان آمریکایی، معیارهای طبقهبندی مشتریان برای هر دسته از مالیاتدهندگان خارجی (مالیات دهندگان آمریکایی) و پرسشنامه را تصویب کردهاست.
- О FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act)
- اسناد و مدارک FATCA